neraca lajur dan AJP

BIOSKOP QUEEN Neraca Lajur PER 31 DESEMBER 2006 No Nama Akun Neraca Saldo Jurnal penyesuaian N SSD Laba/rugi Neraca D K D K D K D K D K 101 Kas Rp27.000.000,00 Rp27.000.000,00 Rp27.000.000,00 102 Sewa film dibayar dimuka Rp2.000.000,00 Rp1.600.000,00 Rp400.000,00 Rp400.000,00 103 Asuransi dibayar dimuka Rp1.200.000,00 Rp900.000,00 Rp300.000,00 Rp300.000,00 111 Peralatan proyeksi Rp80.000.000,00 Rp80.000.000,00 Rp80.000.000,00 112 Akm. Peny. peralatan proyeksi Rp40.000.000,00 Rp4.000.000,00 Rp44.000.000,00 Rp44.000.000,00 211 Pinjaman bank Rp10.000.000,00 Rp10.000.000,00 Rp10.000.000,00 301 Modal Rp40.200.000,00 Rp40.200.000,00 Rp40.200.000,00 302 Prive Rp4.000.000,00 Rp4.000.000,00 Rp4.000.000,00 401 pendptan penjualankarcis Rp5.800.000,00 Rp5.800.000,00 Rp5.800.000,00 411 Pendapatan bunga Rp44.000.000,00 Rp44.000.000,00 Rp44.000.000,00 501 Beban gaji Rp7.000.000,00 Rp7.000.000,00 Rp7.000.000,00 502 Beban air, listrik dan telepon Rp3.000.000,00 Rp3.000.000,00 Rp3.000.000,00 503 Beban lain-lain Rp1.600.000,00 Rp1.600.000,00 Rp1.600.000,00 504 Beban iklan Rp2.400.000,00 Rp800.000,00 Rp1.600.000,00 Rp1.600.000,00 505 beban sewa Rp4.800.000,00 Rp3.800.000,00 Rp1.000.000,00 Rp1.000.000,00 506 Beban perlengkapan kantor Rp4.000.000,00 Rp1.500.000,00 Rp2.500.000,00 Rp2.500.000,00 601 Beban bunga Rp3.000.000,00 Rp300.000,00 Rp3.300.000,00 Rp3.300.000,00 Rp140.000.000,00 Rp140.000.000,00 507 Beban sewa film Rp1.600.000,00 Rp1.600.000,00 Rp1.600.000,00 508 Beban asuransi Rp900.000,00 Rp900.000,00 Rp900.000,00 509 Beban peny.alat proyeksi Rp4.000.000,00 Rp4.000.000,00 Rp4.000.000,00 202 Utang bunga Rp300.000,00 Rp300.000,00 Rp300.000,00 104 Iklan dibayar dimuka Rp800.000,00 Rp800.000,00 Rp800.000,00 105 sewa dibayar dimuka Rp3.800.000,00 Rp3.800.000,00 Rp3.800.000,00 106 perlengkapan kantor Rp1.500.000,00 Rp1.500.000,00 Rp1.500.000,00 Rp12.900.000,00 Rp12.900.000,00 Rp144.300.000,00 Rp144.300.000,00 Rp26.500.000,00 Rp49.800.000,00 Rp117.800.000,00 Rp94.500.000,00 Rp23.300.000,00 Rp23.300.000,00 BIOSKOP QUEEN JURNAL PENYESUAIAN PER 31 DESEMBER 2006 No Nama Akun Debet Kredit 1 Beban sewa film Rp1.600.000,00 sewa film dibayar dimuka Rp1.600.000,00 2 Beban asuransi Rp900.000,00 Asuransi dibayar dimuka Rp900.000,00 (9/12 x 1.200.000) 3 Beban penyusutan alat proyeksi Rp4.000.000,00 akmulasi Penyusutan alat proyeksi Rp4.000.000,00 (5% x 80.000.000) 4 Beban bunga Rp300.000,00 Utang bunga Rp300.000,00 (1% x 3 x 10.000.000) 5 Iklan dibayar dimuka Rp800.000,00 Beban iklan Rp800.000,00 (2.400.000 - 1.600.000) 6 Sewa dibayar dimuka Rp3.800.000,00 Beban sewa Rp3.800.000,00 (19/24 x 4.800.000) 7 Perlengkapan kantor Rp1.500.000,00 Beban perlengkapan kantor Rp1.500.000,00 Rp12.900.000,00 Rp12.900.000,00 BIOSKOP QUEEN Laporan Laba Rugi Untuk Periode yang Berahkir 31 Desember 2006 Pendapatan Pendapatan penjualan karcis Rp5.800.000,00 Pendapata bunga Rp44.000.000,00 + Total pendapatan Rp49.800.000,00 Beban-beban Beban gaji Rp7.000.000,00 Beban air, listrik dan telepon Rp3.000.000,00 Beban lain-lain Rp1.600.000,00 Beban iklan Rp1.600.000,00 beban sewa Rp1.000.000,00 Beban perlengkapan kantor Rp2.500.000,00 Beban bunga Rp3.300.000,00 Beban sewa film Rp1.600.000,00 Beban asuransi Rp900.000,00 Beban peny.alat proyeksi Rp4.000.000,00 + Jumah beban Rp26.500.000,00 _ Laba Bersih ................................................................................ Rp23.300.000,00 BIOSKOP QUEEN Laporan Perubahan Modal Untuk Periode yang Berahkir 31 Desember 2006 Modal awal Rp40.200.000,00 Ditambah: Laba bersih Rp23.300.000,00 Dikurangi: Prive Rp4.000.000,00 _ Rp19.300.000,00 + Modal Ahkir Rp59.500.000,00 Catatan : Jika laba, laba - prive lalu ditambah dg modal awal. Jika rugi, rugi+prive lalu dikurangi modal awal Bentuk Staffel Bentuk scontro BIOSKOP QUEEN BIOSKOP QUEEN Neraca Neraca Periode 31 Desember 2006 Periode 31 Desember 2006 Aktiva Aktiva Aktiva lancar Aktiva lancar Passiva Kas Rp27.000.000,00 Kas Rp27.000.000,00 Hutang Sewa film dibayar dimuka Rp400.000,00 Sewa film dibayar dimuka Rp400.000,00 Pinjaman bank Rp10.000.000,00 Asuransi dibayar dimuka Rp300.000,00 Asuransi dibayar dimuka Rp300.000,00 Utang bunga Rp300.000,00 + Iklan dibayar dimuka Rp800.000,00 Iklan dibayar dimuka Rp800.000,00 Jumlah hutang Rp10.300.000,00 sewa dibayar dimuka Rp3.800.000,00 sewa dibayar dimuka Rp3.800.000,00 perlengkapan kantor Rp1.500.000,00 + perlengkapan kantor Rp1.500.000,00 + Modal Rp59.500.000,00 + Jumlah aktiva lancar Rp33.800.000,00 Jumlah aktiva lancar Rp33.800.000,00 Aktiva tetap Aktiva tetap Peralatan proyeksi Rp80.000.000,00 Peralatan proyeksi Rp80.000.000,00 Akm. Peny. peralatan proyeksi Rp44.000.000,00 _ Akm. Peny. peralatan proyeksi Rp44.000.000,00 _ Jumlah aktiva tetap Rp36.000.000,00 + Jumlah aktiva tetap Rp36.000.000,00 + Jumlah aktiva ..................................................................................................................... Rp69.800.000,00 Jumlah aktiva ..................................................................................................................... Rp69.800.000,00 Jumlah passiva ................................................................................................................. Rp69.800.000,00 Passiva Hutang Pinjaman bank Rp10.000.000,00 Utang bunga Rp300.000,00 + Jumlah hutang Rp10.300.000,00 Modal Rp59.500.000,00 + Jumlah passiva ................................................................................................................. Rp69.800.000,00 Catatan: Modal diambil dari laporan perubahan modal (modal ahkir)